公司管理規章制度

XXXXX房地產開發有限公司　　　　　　

管理規章制度

　第一篇　　企業文化建設

第一章　　企業理念與精神

一、經營理念: 　　　　為客戶創造生活：提供高質量的住宅產品和服務，使人們的生活更加簡便、高效、豐富多彩；為社會創造價值：服務社會，創造文明進步的生活方式，充分實現交遠地產的社會價值；為員工創造機會：創造發展空間，提升員工價值，提高交遠人的工作生活質量；為股東創造回報：以長遠利益回報交遠股東。二、服務理念：　　　　　　　　　　以人為本，誠信至上，　三、公司精神: 　　　　創新、務實、團結　、高標準、專業化、 第二章　　企業形象視覺識別系統（VIS）（詳見企業VIS手冊）第三章　　員工行為規范 一、總則為培養員工綜合素質，樹立公司良好的形象，特制定本規范。二、組織行為 1、遵守國家政策、法律、法規，維護社會公德 2、遵守公司各項規章制度 3、應服從公司組織領導與管理，做到令行禁止，對未經明確的事項，要請示主管領導后辦理； 4、敬業愛崗、盡職盡責、勤奮工作、無私奉獻。求精務實、勇于創新、堅持原則、自尊自愛 5、維護公司利益、公眾利益、見義勇為、為人表率三、廉潔行為 1、在業務范圍內，要堅持合法、正當的職業道德。不準索取或者收受相關業務往來單位（客戶）的酬金（回扣）。 2、不得挪用公款，不得利用職務之便為親友和任何人謀取私利。 3、在業務往來中，相關單位（客戶）酬謝的禮品（傭金），應上繳公司。 4、確立＂公司第一＂的原則，不得做出有損公司利益的事情，不得擅用公司名義辦理與公司業務無關的事項五、保密行為 1、必須妥善保管公司機密文件及內部資料，不得擅自復印，未經特許，不得帶出公司。 2、機密文件和資料無需保留時,　要及時粉碎銷毀。 3、員工未經公司授權或批準，不準對外提供標有密級的公司文件及如下信息：市場銷售、財務狀況、技術情況、設備運營狀況、人力管理、法律事務、領導決定，并且不得將這些信息設置為共享文件?！　　?、嚴禁攜帶違禁品、危險品進入公司辦公區及機房；嚴禁任何人以任何理由帶領外來人員進入公司財務室、人力資源檔案室、技術資料室、倉庫等公司重地。六、交際行為 1、儀表整潔，舉止端莊，談吐得體，行為檢點。 2、工作時間著正式服裝、不得穿背心、不許穿短褲短裙。男士不行留長發，女士不得濃妝艷抹。莊重場合，男士穿西服，女士著職業裝。 3、辦公場所不行大聲喧嘩吵鬧，任何時候不得發表有損公司形象的言論。 第二篇　　企業組織結構 第一章　　組織結構圖和崗位關系圖 一、　　　　　　　　組織結構圖： 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　管理中心 第二章　　部門職能與崗位描述 一、部門職能 1、總經理辦公室企業規章制度制訂及企業文化建設；會議組織、來訪接待、后勤管理；行政辦公事務管理；車輛管理；消防安全管理。 2、人力資源部人力資源規劃、開發；招聘管理、錄用管理、培訓管理、績效管理、裁減員管理、薪酬福利管理。 3、財務部財政行為的指導、監督與控制；帳務處理、經營核算、成本控制、申報納稅；資金的籌劃與管理。 4、工程技術部各類工程的招投標組織、管理、工程施工監督、主要建筑材料的采購把關、所有相關的工程技術問題處理、協助人力資源部進行工程技術人員的選聘、考核、管理、培訓。 5、前期部土地的投標、征用、征地的拆遷；房地產開發的各類文件及手續辦理；房地產行業及行政公共關系管理；營銷管理的后勤支持。 6、發展部公司發展計劃的制定；發展步驟的實施，為公司尋找、啟動項目，項目考察、定位、可行性研究；實現開發項目?。⒃谑垡粋€、在建一個、在辦一個、在談一個、儲備一個、尋找一個＂的公司安全業務發展模式。 7、銷售部公司開發項目銷售組織與實施；銷售數據的統計與分析；　客戶管理與客戶服務；制定項目的銷售政策、拓展計劃；銷售隊伍的組建與培養，　建立與健全銷售管理制度?！?8、市場策劃部行業信息的研究和市場分析；　項目的市場調研、論證、定位；開發項目的包裝；項目的宣傳推廣，廣告的制作、發布；促銷活動的組織實施。市場營銷策略的制定；　市場營銷計劃及預算的制訂；產品宣傳資料的設計、制作。二、崗位描述總經理全面管理公司工作，對公司董事會負責，制定公司中長期發展戰略，公司重大問題決策。常務副總經理協助總經理管理公司全面工作：公司日常事物的全面管理，主管財務部、辦公室、人力資源部工作；公司發展戰略的實施、戰術的制定及組織實施，公司中層以上管理人員的錄用、選聘、管理和解聘副總經理主管工程工作：具體指導工程技術部的工作，負責公司工程技術方面的全面管理?？偨浝碇碇鞴軜I務工作：　協助總經理或常務副總經理管理公司業務中除工程、財務、人事、辦公室外的其他業務工作?？偨浝磙k公室主任　　　　　　　　 1．在（常務副）總經理領導下負責辦公室的全面工作，努力作好領導的參謀助手，起到承上啟下的作用，認真做到全方位服務?！?2、協助（常務副）總經理調查研究、了解情況并提出處理意見或建議，供公司領導決策?！?3、協助（常務副）總經理作好各項管理工作并督促、檢查落實貫徹執行情況?！?4、負責各類文件的分類呈送，供公司領導閱批并轉有關部門處理?！?5、負責公司上下信息互通、左右協調。作好接待工作、來信來訪，及時協調處理好公司各部門間的問題?！?6、記好公司發展大事記，及時收發、采訪公司在經營決策及深化改革中的經驗、好人好事、先進事跡，做好后勤通訊工作?！?7、協助公司領導及人力資源部做好各部門考核、評優、檢查等工作?！?8、負責處理辦公室職責范圍內的其他事宜，完成領導交辦的其他工作任務。 9、負責車輛管理財務部經理 1、負責公司日常帳務工作處理及各類財務報表的編制。 2、負責組織和協調財務部日常會計核算工作，保證會計核算流程正常運轉。 3、負責指導會計人員、出納人員、統計人員的事務性工作。 4、負責協調與公司其它各部門的財務相關事宜。 5、負責公司納稅申報工作。 6、負責編制現金流量表，定期向總經理提交財務分析報告。 7、完成總經理臨時交辦的財務工作。人力資源部經理 1、負責公司組織結構設置、崗位設置、定員編制方案、招聘、培訓、選拔、任用、調配、解聘、績效考核、評價及獎懲等方案的制定及組織實施。 2、根據公司提出的薪酬原則，制定員工薪酬制度和社會保險計劃，并組織實施。 3、制定和執行人力資源管理辦法和制度。 4、根據公司整體計劃目標和各項職能計劃對人力資源的要求，制定人力資源計劃實施方案　。 5、指導和幫助本部門員工開展工作。 6、根據公司要求，負責編制不同層次員工的培訓計劃，測算培訓成本，上報預算，經批準后實施培訓計劃，承擔培訓管理具體工作。 7、對培訓成果進行總結，檢查是否達到原定目標。 8、負責公司員工專業技術職稱的報考及職稱管理、聘用工作。 9、認真管理、裝訂人事檔案，辦理公司人員檔案轉入、轉出的具體手續，加強與人才中心的聯系，按時繳納檔案管理費。 10、承辦領導交辦的其他事項。工程技術部經理 1、負責建筑項目的招標工作 2、投標單位資質、信譽考察 3、建筑圖紙的組織設計和審閱 4、工程建筑監督、管理 5、工程建筑監理事務管理 6、工程技術人員管理 7、主要建筑材料采購管理 8、其他建筑工程問題的處理前期部經理 1、負責土地的投標、征用，征地的拆遷； 2、房地產開發的各類文件及手續辦理； 3、房地產行業、行政單位公共關系管理。 4、承辦領導交辦的其他事項。發展部經理 1、負責公司發展計劃的制定，發展步驟的規劃； 2、項目考察、定位、可行性研究（待市場部建立后此職能轉移）； 3、新項目的尋找開發、談判； 4、停滯項目的合作開發談判； 5、　公司發展的其他業務儲備。銷售部經理１、銷售部門規章制度的制定；工作計劃的制定與實施；全面負責銷售部門的日常管理２、負責公司開發項目銷售工作的組織與實施；３、負責公司開發項目銷售數據的統計與分析；４、進行客戶的開發與維護；５、制定、健全開發項目的銷售政策；６、負責開發項目銷售工作總結分析，為公司領導決策提供參考；７、其他領導安排的事項。市場策劃部經理１、負責項目前期市場調研、論證、定位等工作的開展與實施；２、負責開發項目的宣傳推廣實施；３、項目定位包裝的具體實施與監督；４、制定項目的促銷計劃、費用預算并進行實施督導和效果評析；５、項目營銷計劃、營銷策略的制定；６、行業信息的研究與分析；７、針對行業或項目的前景，進行科學的市場分析，為領導決策提供參考；８、其他領導安排的事項；行政文秘 1、文件的收發，保管工作； 2、接待來訪和咨詢的工作； 3、有關請示、報告等文件的起草、發遞，會議記錄整理； 4、公司其他文件的歸檔整理； 5、辦公室主任交辦的行政事務工作。會計 1、按照國家會計制度的規定、記帳、復帳、報帳做到手續完備，數字準確，帳目清楚，按期報帳。 2、按照經濟核算原則，定期檢查，分析公司財務、成本和利潤的執行情況，挖掘增收節支潛力，考核資金使用效果，及時向總經理提出合理化建議，當好公司參謀。 3、妥善保管會計憑證、會計帳簿、會計報表和其他會計資料。 4、完成總經理或主管副總經理交付的其他工作。出納 1、認真執行現金管理制度。 2、嚴格執行庫存現金限額，超過部分必須及時送存銀行，不透支現金，不認白條抵壓現金。 3、建立健全現金出納各種帳目，嚴格審核現金收付憑證。 4、嚴格支票管理制度，編制支票使用手續，使用支票須經總經理簽字后，方可生效?！?5、配合銀行做好對帳、報帳工作。 6、配合會計做好各種帳務處理。 7、總經理或主管副總經理交付的其他工作。統計員 1、主要負責公司的日常銷售業務統計，日常財務數據統計分析，各類銷售業績報表的編制，進、銷、存計算機系統數據錄入及管理。 2、每周編制銷售人員業績統計表，各業務部門業績統計表。 3、審核匯總統計原始記錄資料，保證統計臺帳的真實情況，及時報送各種統計報表及完成各項調查任務； 4、公司財務經理交辦的其他各項工作。維修工 1、保證公司水電暖的正常使用；負責對公司房屋、場地維修及其他物品進行維修。 2、定期檢查，定期保養維護，消除不安全隱患。 第三篇　　行政事務管理第一章　行政管理為加強公司內部管理，維護正常工作秩序，提高辦事效率，調動全體員工積極性，特作如下規定：一、工作制度 1、實行每周五天、每天八小時工作制； 2、遲于上班時間5分鐘為遲到，早于下班時間5分鐘為早退 3、未經請示4小時不到崗為曠工； 4、節假日或非工作日期間需要加班時，服從公司或部門的安排二、崗位形象： 1、衣著得體、儀表嚴整、舉止端莊。男士不留長發，不裸背露體，女士不穿短裙，不濃妝艷抹 2、講文明、講道德、講風格、搶困難、讓方便； 3、處理業務要體現快捷、認真、嚴謹、高效的工作作風。 4、對來公司辦事的客人（客戶），要熱情接待，談吐大方得體，維護公司形象。四、勞動紀律 1、堅守工作崗位、盡職盡現，不得擅離職守； 2、工作時間嚴禁從事與業務無關的事務，不準干私事，不準從事娛樂性活動，不準因私打公司電話，工作需要打長途電話時，須經辦公室同意 3、講政策、講原則、令行禁止。堅決杜絕弄虛作假、欺上瞞下，虛報冒領等不正之風； 4、保守公司機密； 5、搞好辦公區（室）衛生，保持工作環境整潔 6、勤儉節約，愛護辦公設施，貴重物品誰使用誰負責。下班前，最后離開辦公區的工作人員要關閉電源，關好門窗 7、值班人員對于重要事項要隨時向公司報告。四、考勤管理各部門要嚴格要求，如實填報考勤表，每月15日前上報綜合部匯總進行核查，并根據考勤管理制度扣減工資，報財務部執行。五、會議制度：公司例會每周五召開一次，全體人員參加，總經理主持，由各部門理匯報本周工作完成情況，以及下周工作按排計劃。第二章　　印章管理 一、印章保管公司行政公章由公司辦公室設專人保管，財務章及合同專用公章由財務部設專人保管?！《?、印章使用 1、公司部門或員工需要使用公司印章時，必須填寫＂印章使用審批表＂（以下簡稱公章使用審批表），經所屬部門主管審核，報有關領導審批后方可使用?！?2、對外行文使用公司行政公章時，重要行文由總經理簽發，總經理不在崗時由副總經理簽發。一般業務和事務性行文由副總經理簽發?！?3、凡涉及公司的重大經濟行為，如以公司名義對外簽訂重要經濟合同、提供擔保、提供抵押、向外借款、投資合作、出具承諾函等，在使用行政公章時，應將＂公司印章使用審批表＂送法律事務部審核后，報總經理審批。一般業務和事務性行為的協議、介紹信、證明等報副總經理審批?！?4、所有需要加蓋公司行政公章的介紹信、證明以及對外發出的任何公文，應統一編號登記，以備存查?！?5、原則上不開具加蓋公司行政公章的空白介紹信、證明、合同、附有公司抬頭的公文紙等。如因公務需要或其它特殊情況需要開具時，必須總經理審批同意后方可開出。使用人在使用后必須向辦公室說明開出書件的用途，向辦公室交回未使用的書件?！?6、非特殊情況，嚴禁將公司行政公章帶出公司。如確需帶出公司，須經公司總經理審批同意后方能帶出，并辦理相關的借用手續?！?7、在公司一級出現丟失、損毀或被盜時，辦公室或部門印章保管人要立即向公司報告，及時采取有效措施，盡量減少由此產生的各種可能損失。公司將按管理權限落實管理責任?！?第三章　　會議管理 一、會議管理為建立高效、務實的公司運作機制和決策反饋機制，規范公司會議運作，提高會議質量和效率，結合公司實際情況，特制定本制度。本制度適用于公司舉行的董事會會議、經營會議（一般以公司辦公會議方式召開）及專題會議。董事會會議是指董事會在職責范圍內研究決策公司重大事項和緊急事項而召開的會議，由董事長主持召開，根據議題可請有關部門及相關人員列席。辦公會議是指各部門副經理以上人員參加的會議，一般由總經理主持，主要是在職責范圍內討論、匯報和布置日常工作，根據需要可安排催辦員列席。專題會議是指由公司領導成員召集的會議，研討專項工作，解決疑難問題。主持人或召集人不在崗時可委托相應的其他領導主持。二、會議服務程序會前準備工作 1、按規定提前發出會議通知（根據會議內容采用口頭或書面）；　 2、安排會議室及布置會場；　 3、發放會議材料；　 4、根據需要安排記錄員，記錄會議內容。會間紀律 1、關閉一切通訊設備 2、積極配合主持人完成會議的各項議程，發言踴躍、凝練、高效 3、不得交頭接耳，影響與會者發言 4、認真做好會議記錄，領會會議精神，抓好落實。會后清理工作會議結束后，將會議紀要交辦公室存檔。其他會議上的資料也由辦公室保管。辦公室嚴守保密原則，會議議事過程及決議，要及時督促相應部門付諸執行，有知悉范圍和時間控制的會議內容不得向外泄露。違者將按有關規定處理。 第四章　　檔案管理 一、基本要求 1、檔案管理由辦公室負責，本公司檔案管理及日常業務由辦公室專職檔案員負責，人事檔案的日常管理由人力資源部主管負責。財務檔案的日常管理由財務審計部負責?！?2、歸檔范圍：公司正式的收文、發文（除公文正文外，還應包括它的附件）、公司的規劃、年度計劃、統計資料、財務審計、年度會計報表、勞動工資、經營情況、人事檔案、會議記錄、決議、決定、委任書、協議、合同、項目方案、通告、通知等具有歸檔價值的文件材料?！?3、對本公司規定的立卷歸檔材料，必須按規定定期移交給辦公室專職檔案員集中管理，任何人不得據為已有?！　　?、辦公室專職檔案員要保證原始資料及單據齊全完整，密級檔案必須保證安全二、歸檔時間和份數對公司需歸檔的文件必須當天整理歸檔，并注明份數做好記錄。三、查（借）閱 1、公司部門經理以上員工（含部門經理）查閱非密級檔案，副總經理以上員工查閱密級檔案，可直接向管理人員辦理查閱手續；　 2、公司部門經理以下員工查閱密級檔案，需經辦公室主任核準，并辦理查閱手續；　 3、查閱檔案時必須愛護檔案，保持整潔，嚴禁涂改，注意安全和保密，嚴禁擅自翻印、抄錄、轉借、不得遺失，如確因工作需要必須摘錄和復制，須經辦公室主任批準。 第五章　　文書管理 一、發文 1、起草：公文文體、格式等使用準確、符合規范要求；文字要準確、精練，條理要清楚，層次要分明，用語要規范，公司本部各部門的文件由各部門負責人起草辦公室審核，總經理簽發。公司的文件由辦公室負責起草和審核，公司總經理簽發。 2、審批：據文件性質、范圍、密級由相應權屬范圍內的管理人員審批。 3、發送：文件簽發后，送辦公室統一安排打字，打印后送回起草部門校對，校對無誤方能復印、蓋章。文件和原稿，由辦公室分類歸檔，保存備查。二、收文 1、屬于秘密的文件，核稿人應該注明＂秘密＂字樣，并確定報送范圍。秘密文件按保密規定，由專人印制、報送。 2、文件統一由辦公室負責發送。送件人應將文件內容、報送日期、部門、接件人等事項登記清楚，并向文件簽發人報告報送結果。秘密文件和由專人按核定的范圍報送。 3、外來的文件由辦公室專人負責簽收，并分類登記。由辦公室主任提出處理意見后，簽收人應于接件當日即按文件的要求報送給有關部門，不得積壓遲誤，屬急件的，應在接件后即時報送。三、文印工作 1、公司的文件，有打印必要時方予打印。內部遞傳的簡單請示報告或其他不需打印的文件，一般不予打印。 2、公司發文，需由起草人定稿抄正，經有批準發文權的領導簽字同意后方準打印。一般文件的打印、復印、傳真，須經所在部門負責人簽字同意后才予辦理；部門經理不在時，可經總經理辦公室主任同意后辦理。 3、私人資料，不得在公司打印、復印或用公司傳真機遞送，以免影響公司的正常工作。 4、文印室工作人員應認真做好本職工作，按時完成任務。對收到的文件資料，應及時給有關部門、人員送發，或及時通知有關人員到文印室來拿取回，不得延誤。 5、文印室人員應樹立嚴格的保密觀念，不得隨意將打印、復印或傳真資料中有關商業秘密或公司管理中須保密的事項透露給他人，不得截留任何文件。 6、文印室對送來打印、復印、傳真的文件資料，應做好登記，并在月終作統計核算。 7、　文印室工作人員初次違反上述規定的，給予批評或處50元以上罰款，屢教不改或給公司造成不良的社會影響或較大經濟損失的，處50元以上罰款直至辭退。 第六章　　車輛管理 第六章　　　保密制度 一、秘密分類公司秘密的密級分為＂絕密＂、＂機密＂、＂秘密＂三級。絕密是最重要的公司秘密，泄露會使公司的利益遭受特別嚴重的損害；機密是重要的公司秘密，泄露會使公司的利益遭受嚴重的損害；秘密是一般的公司秘密，泄露會使公司的利益遭受損害。二、保密范圍 1、公司重大決策中的秘密事項；　 2、公司尚未付諸實施的企業戰略、發展方向、以及業務項目和決策；　 3、公司領導層的內部決策、相關資料和主要會議記錄；　 4、公司財務預決算報告及各類財務報表、統計報表；公司所掌握的尚未公開的各類信息；　 5、公司尚未公布的人事任免決定，職員人事檔案，工資、福利等收入及相關資料；　 6、被托管企業的有關資料；　 7、其他經公司確定應保密的事項；三、會議保密工作 1、選擇具備保密條件的會議場所；　 2、根據工作需要，限定參加人員的范圍，對參加涉及密級事項會議的人員予以指定；　 3、會議主持人要向與會人員明確保密紀律，要求與會人員妥善保管好自己的文件?！?4、依照保密規定使用會議設備和管理會議文件；四、文書保密工作 1、非經主管部門經理以上領導批準，不得復制和摘抄； 2、收發、傳遞和外出攜帶密級文件、資料和其他物品，由指定人員擔任，并采取必要的安全措施； 3、密級文件、資料和其他物品須在設備完善的保險裝置中保存。 第七章　　禮儀接待制度 一、負責部門：辦公室二、迎送 1、面對來人先起立：＂請問您是？＂。 2、迎上前表示歡迎，主動伸手與之相握：＂您好！請進?。?。 3、引座遞上一杯茶：＂請坐，請喝茶＂。 4、詢問事由聽真情：＂您有什么事？＂。 5、認真處理不怠慢：＂你放心，我盡力協調＂。 6、客人走時送出門：＂請慢行，再見?。ⅲú恢鲃优c之握手，可揮手、點頭致意）三、接待 1、細心了解來訪者的身份、來訪的目的。 2、耐心安排接待來訪者的各項事宜。 3、熱心解決來訪者所提出的任何問題。 第八章　　電話管理制度一、電話管理制度 1、本公司的電話，主要是作為方便與外界溝通、方便開展業務之用，不提倡員工在公司內打私人電話。 2、員工打電話，用語應盡量簡潔、明確，以減少通話時間。 3、如因工作需要打長途電話時，需向部門主管請示，經領導批準后方可進行。 4、員工相互商討工作、接電話時應盡量低聲以免影響他人工作。二、規范用語　　　　　　　　　接聽電話時要面帶微笑，語言柔和地說＂您好，XXX公司＂，要使用＂您好＂，＂請問你找哪位＂，＂對不起，XX不在＂，＂請稍等＂，＂再見＂等禮貌用語。第九章　　圖書管理制度 1、新購圖書除按順序編號外，應新書名、出版社名稱、著作者、冊數、出版日期、購買日期、金額及其他有關資料詳細登記于＂公司圖書登記總簿＂。 2、借書人以本公司員工為限。 3、員工所借之圖書，如遇清點或公務上需參考時得隨時通知收回，借書人不得拒絕。 4、借書期間一律為一星期，到期應即歸還，倘有特殊事由需續借者，務必辦理續借手續，但以續借一次為限。 5、借書冊數以四冊為限。 6、借書需填寫《圖書借閱表》，由保管員存檔保管。還書時撤回。 7、員工借出圖書不得批改、圈點、畫線、折角、涂寫，如有破損或遺失等情況，一律照原圖書版本購賠或照原價加倍賠價。 8、員工借書期限屆滿，經通知仍不還書者，或遇清點期而仍不還者，除未還書前得停止其借書權外，必要時可通報批評。 第四篇　　人力資源管理 第一章　　人事制度 一、聘用公司各機構需要增加人員時，先填寫《人員增補申請表》，經主管領導核準后，由人力資源部門統一招聘。員工招聘采取內部選聘和對外招聘兩種方式 1、內部選聘：從公司內部員工中選拔聘用所需人員。 2、對外招聘：對外招聘采用媒體廣告、人才中介機構、大專院校、相關企事業單位等途徑進行。應聘人員填寫《招聘登記表》，甄選資料，確定測試人員名單；人力資源部門進行初試，初試合格者，以書面或電話通知復試；結合聘用部門對復試人員進行復試及專業測試，并做出結論性評價；復核應聘者相關證件，對應聘者進行背景調查，由權限領導進行核決。二、試用期新進員工須經人力資源部門進行崗前培訓，經培訓考核合格后方可試用，試用前簽訂試用合同。錄用員工正式上崗，進入試用期，試用期為1-3個月。三、轉正員工從人力資源部門領取轉正申請單，填寫《轉正申請單》，由主管上級具體簽署意見并與人力資源部門協調，由人力資源部門呈公司總經理核準。四、考勤、加班及請假管理辦法工作制度： 1、遵守國家的法紀法規和公司規章制度?！?2、認真履行崗位職責，正確處理分工與協作關系?！?3、服從上級指揮，有不同意見應當面或書面陳述，并提出相應的措施。一經上級決定，應立即遵照執行?！?4、準時上下班，對所負責的工作保證時效，不拖延、不積壓?！?5、上班時間不得接待私人來訪，不得擅離職守?！?6、下班后、節假日期間或有特殊、緊急需要，服從加班、值日等安排?！」ぷ鲿r間：實行每周五天工作日,每天工作8小時，周一至周五：早9：00---12：00工作　　下午12：30---17：30工作考勤規定：公司員工上下班實行打卡或簽到制度，不可遲到、早退、曠工?？记诠芾恚荷习?、下班各打卡一次，每日兩次。不具備打卡條件的部門，實行簽到（退）制度，時間及規則同打卡。因公出差或外出者應填寫《員工外勤單》。遲到、早退、曠工的界定及處罰 1、遲于規定時間3分鐘內上班為遲到。遲到一次處10元罰金。 2、員工于下班時間前，非因公務需要而擅自離崗，即為早退。早退一次扣發當日工資。 3、員工無故不到崗或請假未核準，以曠工論處。曠工一次扣發三日工資。連續曠工三日以上者，公司可視情節辭退員工。加班辦法：對于員工加班可按下列標準支付薪資，或按加班時間進行1：1倒休，倒休后不再支付加班費用。國家法定假：五一（三天）、十一（三天）、元旦（一天）、春節（三天）。公休假：每周公休日加班薪資支付標準：國家法定假日按300%支付薪資；公休日加班按200%支付薪資；平常日加班按150%支付薪資。員工在下列情況下可視為加班：員工在正常工作時間和效率下，確實完不成工作任務；員工加班時間在1小時（含）以上的。員工加班應填寫〈加班申請表〉，經部門主管批準后方可生效。有下列情況之一的，加班不予補償： 1、未辦理相關手續，或辦事效率原因未完成工作任務而加班； 2、員工出差加班及已給予定期固定補償的加班。請假管理辦法：員工請假必須提前填寫＂請假單＂，經批準后方可休假；特殊情況下，可電話或委托他人請假，但事后須補辦請假手續，進行銷假。假期類別：公司員工給假分為扣薪假和帶薪假兩大類： 1、帶薪假：每周公休假、法定節日假、婚假、產假、喪假、工傷假、年休假。 2、扣薪假：事假、病假。各類休假均不含每周公休假日，如遇法定節假日順延。 1、每周公休假：實行每周五天工作制，各部門可根據情況采取輪休制。 2、法定節日假：指元旦、春節、國際勞動節、國慶節及其它法定節假日，按國家有關規定。 3、婚假：員工達到法定年齡結婚，給假3天；如屬晚婚（男滿25歲，女滿23歲），給假15天；再婚者不享受晚婚待遇。 4、產假：在集團工作三年以上的女員工，符合國家計劃生育政策生育時，憑證明給假90天；已婚女員工妊娠期內流產，一次給假7--30天；員工之配偶分娩，給假3天。 5、喪假（1）員工父母、配偶、子女喪亡給假5天；（2）員工兄弟、姐妹喪亡給假2天。 6、工傷假：按勞動合同及實際情況給予。 7、年休假：年休假應在不妨礙工作之時，提前一周提出申請。公司正式員工工作1—3年（不含），每年年休假5天；　　　　　　　　　　　　　　　　工作3—6年（不含），每年年休假7天；　　　　　　　　　　　　　　　　工作6年以上，每年年休假10天。 8、事假：每次最長不超過5天，年累計不得超過10天。 9、病假：2天（含）以上病假須持市級以上醫院證明，否則以事假計。假期工資： 1、每周公休假、法定假、年休假、婚假、喪假不扣工資； 2、30日以內的產假及工傷假，不扣工資；30日（含）以上的產假及工傷假,假期只發50基本工資。 3、事假期間扣發全部工資。請假核準權限： 1、主管級（含）以下員工請假： 1天以內由部門經理核準，1—3天（含）由副總經理核準；3—5天（含）、5天以上由總經理核準。 2、正副經理級員工請假 1天以內由總經理核準，1—3天（含）由其主管副總經理；3天以上由總經理核準。 3、正副總經理級員工請假 1天以上由總經理核準。五、考核考核目的和意義為完善公司管理機制，科學評價員工和部門工作，對上一階段工作做出總結，激勵員工繼續努力進取的工作，特制定本辦法。部門考核和員工考核結果是評價與指導部門和員工工作的基本依據，也是計算所屬員工年度績效薪資或獎金的依據?？己说姆诸?、實施辦法、評分標準：本辦法包括部門考核和員工個人績效考核兩部分。部門績效考核是公司根據年度工作目標和部門職責、部門考核項目進行，部門考核每年兩次：年中1次，7月份進行；年終1次，次年元月一次?；境绦驗椋?1、制定公司年度工作目標； 2、根據公司工作目標分解為各部門的工作目標，同時制定部門工作目標責任書； 3、修訂部門職責說明書、部門考核表，確定部門職責和部門考核項目表； 4、根據部門目標責任書、部門職責書、部門考核表進行考核。成立由公司領導、職能部門主管組成的集團績效考評組，各部門由主管領導負責，按規定格式寫出部門工作總結，報考評組審核。各部門工作由其第一負責人總結，不得由他人代寫。由考評組對各部門工作總結的內容進行審查，落實其真實性、完整性。由考評組對各部門進行考評，根據部門目標責任書、部門職責書、部門考核表進行評分部門考核實行百分制，主要項目及分數比重一般參考下表，各部門的具體項目和分數比重可根據情況有所不同?！?考核項目　　　　　　　　　　　　　　　分數比重工作目標完成　　　　　　　　　　　　60分部門管理　　　　　　　　　　　　　　　　15分部門職能發揮　　　　　　　　　　　　10分部門員工教育培養　　　　　　　　10分重大工作成績　　　　　　　　　　　　　5分考核分數合計　　　　　　　　　　　　100分 由公司人力資源部對考評組評分進行匯總，計算平均分為部門考評得分。將各部門分數匯總后，報總經理審批。部門評分標準：部門考核得分　　　　　　　　評價級別　　　　　　　　描述 90分（含）以上　　　　　　　　　優秀　　　　　　　　圓滿完成工作目標、部門管理出色 80分（含）—　90　分　　　　良好　　　　　　　　完成工作目標、部門運作穩定高效 60分（含）—80分　　　　　　達標　　　　　　　　基本完成工作目標、部門運作正常 60分以下　　　　　　　　　　　　　　未達標　　　　　　　　不能完成工作目標、工作存在問題員工績效考核是根據員工工作目標書、崗位職責表和考核項目表進行考核，員工考核每年兩次：年中一次，時間為六月份；年終一次，時間12月份?；境绦驗椋骸?1、根據部門工作目標確定員工的工作目標書； 2、修訂員工崗位職責表，確定員工考核項目表； 3、根據員工的工作目標書、崗位職責表、考核項目表對員工進行考核。員工考核分管理人員和一般員工進行，二者的基本考核項目如下：　考核項目　　　　　　　　一般員工分數比重　　　　　　　　管理人員分數比重工作業績　　　　　　　　　　　　　　50分　　　　　　　　　　　　　　　　　　40分工作態度　　　　　　　　　　　　　　25分　　　　　　　　　　　　　　　　　　30分工作能力　　　　　　　　　　　　　　25分　　　　　　　　　　　　　　　　　　30分員工的考勤和獎懲列入員工特別考核項目，考核得分計入員工最終考核成績，計分見下表：獎懲項目　　　　　　　　加分標準　　　　　　　　扣分標準　　　　　　　　備注出勤　　　事假　　　　　　　?。　　　　　　　?分/1天　　　　　　　　　　　　　　　　　病假　　　　　　　?。　　　　　　　?.5分/1天　　　　　　　　　　　　　　　　　曠工　　　　　　　?。　　　　　　　?分/1天　　　　　　　　　獎金（罰款）　　　　　　　　1分/獎勵　　　　　　　　1分/處罰50元　　　　　　　　　記功（過）　　　　　　　　5分/記功1次　　　　　　　　5分/記過1次　　　　　　　　　記大功（過）　　　　　　　　10分/大功1次　　　　　　　　10分/大過1次　　　　　　　　　晉(降)職級處分　　　　　　　　15分/晉職級1次　　　　　　　　15分/降職級1次　　　　　　　　指獎懲處置撤（免）職　　　　　　　　?。　　　　　　　?0分/次　　　　　　　　　開除　　　　　　　?。　　　　　　　?0分　　　　　　　　　授予先進或模范　　　　　　　　30分/次　　　　　　　?。　　　　　　　　∽ⅲ阂蚣訙p分使考核總分超過100分或低于0分的，據實計分?？己饲?，員工個人應根據工作目標書、崗位職責表、考核項目表進行工作總結，寫出述職報告。主要內容要求如下：　?。ㄒ唬┕ぷ髂繕说耐瓿汕闆r和自我評價；　?。ǘ┕ぷ髦写嬖诘睦щy、不足和經驗總結；　?。ㄈ┫缕诠ぷ髦行枰倪M或幫助的項目；　?。ㄋ模┳晕彝晟频挠媱?。由人力資源部向集團各部門通知考評時間并發放考評表；員工與其上級領導提前進行考評準備；直接上級安排對員工進行面對面述職考評，評分比重為總評分的60%。由員工上級的上級參考第三步的考評結果，對員工進行書面考評，評分比重為總評分的40%。根據兩級領導的評分，匯總員工考評得分，考評結果轉企管人力資源部，兩級領導的考評單交于被考評員工本人。企管與人力資源部根據特別考核項目對員工考核進行加減分，填制員工考核匯總表，報公司總經理進行核決。員工考核評價標準：員工考核得分　　　　　　　　員工評價級別　　　　　　　　描述 90分（含）以上　　　　　　　　優秀　　　　　　　　優秀　工作出色，無可挑剔 80分（含）—90分　　　　　　　　良好　　　　　　　　令人滿意，不??眾望 70分（含）—80分　　　　　　　　較好　　　　　　　　工作稱職，令人安心 60分（含）—70分　　　　　　　　較差　　　　　　　　有問題，需要注意 60分以下　　　　　　　　很差　　　　　　　　危險，勉強維持 六、人事檔案管理公司人事檔案管理由公司人力資源部管理。公司人事檔案可為三類保管，一為在職員工檔案；二為離職員工檔案；三為儲備員工檔案。七、解聘有下列情況之一者，公司可實行解聘制度： 1、工作能力不符合崗位要求的； 2、品行不佳，不利于在公司長期發展的； 3、不能接受企業文化，不適應公司管理模式的。對中止試用的人員，提前一天予以通知，自告知之日起移交工作?！“?、開除員工有下列情形之一的，公司將予以辭退： 1、員工不能勝任其崗位工作者； 2、員工有嚴重違紀行為者。公司辭退員工應于三日前告知員工，并于當日進行工作交接。 1、由所在部門或人力資源部門提出申請； 2、由人力資源部門對其進行考查，將考查結果報主管上級核準； 3、由所在部門進行工作交接，填寫《員工離職（調動）工作交接表》并將交接手續轉人力資源部門。九、崗位調整因公司需要，進行崗位調整時，由人力資源部下發《崗位調整表》，由當事人與原所在部門進行工作交接，同時填寫《員工離職〈調動〉工作交接表》。十、離職員工離職應提前15日向公司提出書面申請，經公司主管領導批準后方可離職。員工離職時應移交手續包括：工作移交、財務移交和辦公用品移交等并填寫《員工離職（調動）工作交接表》，并交人力資源部存檔。如未經批準，擅自離職者，視為自動離職，扣發當月工資。 第二章　　薪金制度 一、基本原則公司以具有競爭力的薪酬吸引優秀人才，以確保公司擁有一只業界最優秀的員工隊伍。公司將定期對內考察公司員工各級薪酬水平，對外收集本行業勞動力市場薪酬狀況，力求建立公平、合理、極具競爭力的薪酬體系。工資定級根據員工的職務、職稱、學歷、工作能力、技術程度等進行綜合評定。每年度或每半年度或每季度的工資調幅可根據員工個人表現、公司效益、石家莊市平均工資升降幅度調整。具體實施由人力資源部執行。二、工資構成基本工資：根據部門、職務、學歷核算的工資。工齡工資：隨員工在公司服務的時間而增加獎　　　　金：因工作突出或公司業績較好發放的獎勵各種應扣項目：如代繳個人所得稅等。三、試用期間試用期間工資按正式員工工資70%發放，無工齡工資及獎金。四、工資核發程序每月15日為發薪日。各部門應于每月3日前向人力資源報上報本部門上月考勤。薪資核算由人力資源部完成，由財務部審核，報總經理核準后，由財務部發放。 第三章　　福利制度 一、保險實施范圍公司根據規定為檔案已轉入公司名下的正式員工上保險。險種含養老保險、醫療保險、失業保險等。養老保險管理辦法養老保險統籌金分企業繳納和個人繳納兩部分：雙方的交納比例為：企業　　%，員工　　%。員工的養老手冊及臺帳由公司委托社保中心保存。新調入員工轉正后應將養老保險電腦轉移單由原單位轉入公司，待核查后從員工進入公司之月起繼續上繳。若員工離開公司，由人力資源部負責辦理轉出手續。原單位若為事業單位，則無須轉移養老保險。其他保險管理辦法：對于檔案未及時轉入公司的員工，公司將不為該員工上繳保險直至其檔案調入。保險的有關細節按國家有關文件執行。并隨國家政策變更而變更。 第四章　　培訓制度 一、基本內容培訓目的：培訓是為公司完成經營目標、提高績效、實現事業發展提供人力資源的保證。培訓是員工勝任職責、提升自我、開發潛力、拓展職業的途徑。培訓種類： 1、公司內部課程：為進一步了解公司，適應崗位職責要求，員工可申請或被指定參加公司內部舉辦的各種培訓課程，課程類別主要有：公司理念推廣、自我開發、管理研修、專業技能訓練等。 2、公司外部課程：作為表現突出的骨干人員，為開拓思維，觸發靈感，進一步提高管理水平和業務能力，員工可申請或被選送到外部管理顧問公司等專業培訓機構參加短期課程，包括各種外部教育機構、培訓中心所舉辦的短期培訓課程、交流會。組　　　　織：由人力資源部組織實施進行協　　　　助：由各部門負責人協助完成范　　　　圍：公司所有員工記　　　　錄：由人力資源部進行培訓內容及時間登記。方　　　　式：可采用公司內部培訓或聘請專家培訓兩種形式二、新員工培訓：培訓目的：使新員工在短時間內熟悉企業環境　，盡快進入角色。培訓方式：人力資源部組織實施，相應部門配合。培訓時間：新員工正式入職前。培訓內容：公司文化、經營方針、組織構架、業務范圍、服務種類、規章制度、行為規范、福利制度等。三、其它培訓：專業技術技能培訓培訓時間：人力資源部根據情況制定四、培訓費用財務部做出預算，并報總經理核準執行。 第五篇　　財務制度 為了加強公司財務管理，規范公司會計核算工作，根據《企業會計準則》，制定《交遠房地產開發公司財務制度》。 第一章　　　總說明（一）為了規范我公司會計核算，便于貫徹執行《企業會計準則》，特制定本制度。（二）公司財務部應按本制度的規定，設置和使用會計科目。在不影響會計核算要求和會計報表指標匯總，以及對外提供統一的會計報表的前提下，可以根據實際情況自行增設、減設或合并某些會計科目。本制度統一規定會計科目的編號，以便于編制會計憑證，登記帳簿，查閱帳目，實行會計電算化。不得隨意打亂重編。在某些會計科目之間留有空號，供增設會計科目之用。財務部在填制憑證登記帳簿時應填制會計科目的名稱或同時填列會計科目的名稱和編號，不應只填列科技科目編號，不填列會計科目名稱。（三）公司對外報送的會計報表的具體格式和編制說明，依本制度規定；公司內部管理需要的會計報表，由財務部自行制定。公司會計報表應按月或按年報送財稅機關、開戶銀行、主管部門。月份會計報表應于月份終了后10天內報出；年度會計報表應于年度終了后35天內報出。另有規定者，從其規定。會計報表的填列以人民幣＂元＂為金額單位，＂元＂以下填至＂分＂，公司向外報出的會計報表應依次編定頁數，加具封面，裝訂成冊，加蓋公章。封面應注明：公司名稱、地址、開業年份、報表所屬年度、月份、送出日期等并由公司領導、總會計師（或代行總會計師職權的人員）和會計主管人員簽名或蓋章。（四）本制度由公司財務部負責解釋，需要變更時，由財務部修訂。第二章　　　會計科目（一）會計科目表 ━━━┯━━┯━━━━━━━━┯━━┯━━━┯━━┯━━━━━━━━ 順序號│編號│　　科目名稱　　│頁數│順序號│編號│　　　科目名稱 ───┼──┼────────┼──┼───┼──┼──────── 　　　│　　│一、資產類　　　│　　│　22　│　141│　長期投資　　1　│　101│現金　　　　　　│　　│　23　│　151│　固定資產　　2　│　102│銀行存款　　　　│　　│　24　│　155│　累計折舊　　3　│　109│其他貨幣資金　　│　　│　25　│　156│　固定資產清理　　4　│　111│短期投資　　　　│　　│　26　│　159│　固定資產購建支出　　5　│　112│應收票據　　　　│　　│　27　│　161│　無形資產　　6　│　113│應收帳款　　　　│　　│　28　│　171│　遞延資產　　7　│　114│壞帳準備　　　　│　　│　29　│　181│　待處理財產損溢　　8　│　115│預付帳款　　　　│　　│　　　│　　│　二、負債類　　9　│　119│其他應收款　　　│　　│　30　│　201│　短期借款　　10　│　121│物資采購　　　　│　　│　31　│　202│　應付票據　　11　│　123│采購保管費　　　│　　│　32　│　203│　應付帳款　　12　│　124│庫存材料　　　　│　　│　33　│　204│　預收帳款　　13　│　125│庫存設備　　　　│　　│　34　│　209│　其他應付款　　14　│　129│低值易耗品　　　│　　│　35　│　211│　應付工資　　15　│　131│材料成本差異　　│　　│　36　│　214│　應付福利費　　16　│　133│委托加工材料　　│　　│　37　│　221│　應交稅金　　17　│　135│開發產品　　　　│　　│　38　│　223│　應付利潤　　　18　│　136│分期收款開發產品│　　│　39　│　229│　其他應交款　　19　│　137│出租開發產品　　│　　│　40　│　231│　預提費用　　20　│　138│周轉房　　　　　│　　│　41　│　241│　長期借款　　21　│　139│待攤費用　　　　│　　│　42　│　251│　應付債券 ━━━┷━━┷━━━━━━━━┷━━┷━━━┷━━┷━━━━━━━━ ━━┯━━┯━━━━━━━━┯━━┯━━━┯━━┯━━━━━━━ 順序號│編號│　　科目名稱　　│頁數│順序號│編號│　　科目名稱 ──┼──┼────────┼──┼───┼──┼─────── 　　43　│　261│長期應付款　　　│　　│　51　│　501│　經營收入　　　│　　│三、所有者權益類│　　│　52　│　502│　經營成本　　44　│　301│實收資本　　　　│　　│　53　│　503│　銷售費用　　45　│　311│資本公積　　　　│　　│　54　│　504│　經營稅金及附加　　46　│　313│盈余公積　　　　│　　│　55　│　511│　其他業務收入　　47　│　321│本年利潤　　　　│　　│　56　│　512│　其他業務支出　　48　│　322│利潤分配　　　　│　　│　57　│　521│　管理費用　　　│　　│四、成本類　　　│　　│　58　│　522│　財務費用　　49　│　401│開發成本　　　　│　　│　59　│　531│　投資收益　　50　│　407│開發間接費用　　│　　│　60　│　541│　營業外收入　　　│　　│五、損益類　　　│　　│　61　│　542│　營業外支出 ━━━┷━━┷━━━━━━━━┷━━┷━━━┷━━┷━━━━━━━ 會計報表　?。ㄒ唬媹蟊矸N類和格式 ━━━━━━━━┯━━━━━━━━━┯━━━━ 　　報表編號　　│　　會計報表名稱　　│編報期 ────────┼─────────┼──── 　　會開01表　　│　　資產負債表　　　│　月報　　會開02表　　│　　損益表　　　　　│　月報　　會開03表　　│　　財務狀況變動表　│　年報　會開02表附表1　│　　利潤分配表　　　│　年報 ━━━━━━━━┷━━━━━━━━━┷━━━━ 資產負債表 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　會開01表編制單位：　　　　　　　年　月　日　　　　　　　　　　　　　　單位?。骸≡?━━━━━━━━┯━━┯━━━┯━━━┯━━━━━━━━┯━━┯━━━┯━━━ 　　　資產　　　│行次│年初數│期末數│負債及所有者權益│行次│年初數│期末數　　 ────────┼──┼───┼───┼────────┼──┼───┼─── 　流動資產：　　│　　│　　　│　　　│　流動負債：　　│　　│　　　│ 　貨幣資金　　　│　1　│　　　│　　　│　短期借款　　　│　46　│　　　│ 　短期投資　　　│　2　│　　　│　　　│　應付票據　　　│　47　│　　　│ 　應收票據　　　│　3　│　　　│　　　│　應付帳款　　　│　48　│　　　│ 　應收帳款　　　│　4　│　　　│　　　│　預收帳款　　　│　49　│　　　│ 　減：壞帳準備　│　5　│　　　│　　　│　其他應付款　　│　50　│　　　│ 　應收帳款凈額　│　6　│　　　│　　　│　應付工資　　　│　51　│　　　│ 　預付帳款　　　│　7　│　　　│　　　│　應付福利費　　│　52　│　　　│ 　其他應收款　　│　8　│　　　│　　　│　未交稅金　　　│　53　│　　　│ 　存貨　　　　　│　9　│　　　│　　　│　未付利潤　　　│　54　│　　　│ ━━━━━━━━┷━━┷━━━┷━━━┷━━━━━━━━┷━━┷━━━┷━━━ ━━━━━━━━━━━━━━┯━━┯━━━┯━━━┯━━━━━━━━━━┯━━資產　　　行次│年初數│期末數│負債及所有者權益　　│行次│年初數│期末數　　──────────────┼──┼───┼───┼──────────┼── 其中：在建開發產品　　　　　│　10　│　　　│　　　│　其他未交款　　　　│　55　│　　　│ 　　待攤費用　　　　　　　　│　11　│　　　│　　　│　預提費用　　　　　│　56　│　　　│ 　　待處理流動資產凈損失　　│　12　│　　　│　　　│一年內到期的長期負債│　57　│　　　│ 　　一年內到期的長期債券投資│　13　│　　　│　　　│　其他流動負債　　　│　58　│　　　│ 　　其他流動資產　　　　　　│　14　│　　　│　　　│　流動負債合計　　　│　65　│　　　│ 　　流動資產合計　　　　　　│　20　│　　　│　　　│長期負債：　　　　　│　　│　　　│ 　　長期投資：　　　　　　　│　　│　　　│　　　│　長期借款　　　　　│　66　│　　　│ 　　長期投資　　　　　　　　│　21　│　　　│　　　│　應付債券　　　　　│　67　│　　　│ 　　固定資產：　　　　　　　│　　│　　　│　　　│　長期應付款　　　　│　68　│　　　│ 　　固定資產原價　　　　　　│　24　│　　　│　　　│　其他長期負債　　　│　75　│　　　│ 　　減：累計折舊　　　　　　│　25　│　　　│　　　│　長期負債合計　　　│　76　│　　　│ 　　固定資產凈值　　　　　　│　26　│　　　│　　　│所有者權益：　　　　│　　│　　　│ 　　固定資產清理　　　　　　│　27　│　　　│　　　│　實收資本　　　　　│　78　│　　　│ ━━━━━━━━━━━━━━┷━━┷━━━┷━━━┷━━━━━━━━━━┷━ ━━━━━━━━━━━━┯━━┯━━━┯━━━┯━━━━━━━━━━┯━━┯━━━┯━━━ 　　　　　資產　　　　　│行次│年初數│期末數│負債及所有者權益　　│行次│年初數│期末數　　 ────────────┼──┼───┼───┼──────────┼──┼───┼─── 　　固定資產購建支出　　│　28　│　　　│　　　│資本公積　　　　　　│　79　│　　　│ 　　待處理固定資產凈損失│　29　│　　　│　　　│盈余公積　　　　　　│　80　│　　　│ 　　固定資產合計　　　　│　35　│　　　│　　　│未分配利潤　　　　　│　81　│　　　│ 　　無形資產及遞延資產：│　　│　　　│　　　│所有者權益合計　　　│　85　│　　　│ 　　無形資產　　　　　　│　36　│　　　│　　　│　　　　　　　　　　│　　│　　　│ 　遞延資產　　　　　　│　37　│　　　│　　　│　　　　　　　　　　│　　│　　　│ 　　無形及遞延資產合計　│　40　│　　　│　　　│　　　　　　　　　　│　　│　　　│ 　　其他資產：　　　　　│　　│　　　│　　　│　　　　　　　　　　│　　│　　　│ 　　其他長期資產　　　　│　41　│　　　│　　　│　　　　　　　　　　│　　│　　　│ 　　資產總計　　　　　　│　45　│　　　│　　　│負債及所有者權益總計│　90　│　　　│ ━━━━━━━━━━━━┷━━┷━━━┷━━━┷━━━━━━━━━━┷━━┷━━━┷━━━ 補充資料：1.已貼現在的商業承兌匯票＿＿＿元；　　　　　2.融資租入固定資產原價＿＿＿元。損益表　　　　　　　　　　　　　　　　　　　會開　02表編制單位：　　　　　?。吣辏咴隆　　　挝唬涸?━━━━━━━━━━┯━━┯━━━┯━━━━━ 　　　　項目　　　　│行次│本月數│本年累計數 ──────────┼──┼───┼───── 　一、經營收入　　　│　1　│　　　│ 　　　減：經營成本　│　2　│　　　│ 　　　　　銷售費用　│　3　│　　　│ 　　經營稅金及附加│　4　│　　　　│ 　二、經營利潤　　　│　7　│　　　│ 　　加：其他業務利潤│　9　│　　　│ 　　減：管理費用　　│　10　│　　　│ 　　財務費用　　　　│　11　│　　　│ 　　三、經營利潤　　│　14　│　　　│ 　　加：投資收益　　│　15　│　　　│ 　　營業外收入　　　│　16　│　　　│ 　　減：營業外支出　│　17　│　　　│ 　　四、利潤總額　　│　20　│　　　│ ━━━━━━━━━━┷━━┷━━━┷━━━━━ 利潤分配表　　　　　　　　　　　　　　　　　　　會開02表附表1 編制單位：　　　　　　?。撸吣甓取　　挝唬涸?━━━━━━━━━━━━┯━━━┯━━━━┯━━━━ 　　　　　　項目　　　　│　行次　│本年實際│上年實際 ────────────┼───┼────┼──── 　一、利潤總額　　　　　│　　1　│　　　　│ 　　減：應交所得稅　　　│　　2　│　　　　│ 　二、稅后利潤　　　　　│　　3　│　　　　│ 　　減：應交財政特種基金│　　4　│　　　　│ 　　加：年初未分配利潤　│　　6　│　　　　│ 　　　　上年利潤調整　　│　　7　│　　　　│ 　　減：上年所得稅調整　│　　8　│　　　　│ 　三、可供分配的利潤　　│　12　│　　　　│ 　　加：盈余公積補虧　　│　13　│　　　　│ 　　減：提取盈余公積　　│　15　│　　　　│ 　　　　應付利潤　　　　│　16　│　　　　│ 　四、未分配利潤　　　　│　20　│　　　　│ ━━━━━━━━━━━━┷━━━┷━━━━┷━━━━ 財務狀況變動表　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　會開03表　編制單位：　　　　　　　?。撸吣甓取　　　　　　　　　　　　　　挝唬涸?━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┯━━┯━━┯━━━━━━━━━━━━┯━━┯━━━ 　　　　　　流動資金來源及運用　　　　　│行次│金額│　流動資金各項目的變動　│行次│金額 ────────────────────┼──┼──┼────────────┼──┼─── 一、流動資金來源：　　　　　　　　　　　│　　│　　│一、流動資產本年增加數：│　　│ 　1.本年利潤　　　　　　　　　　　　　　│　1　│　　│　　　1.貨幣資金　　　　│　41　│ 　　加：不減少流動資金的費用和損失：　　│　　│　　│　　　2.短期投資　　　　│　42　│ 　?。?）固定資產折舊　　　　　　　　　　│　2　│　　│　　　3.應收票據　　　　│　43　│ 　?。?）無形資產、遞延資產攤銷　　　　　│　3　│　　│　　　4.應收帳款凈額　　│　44　│ 　?。?）固定資產盤虧（減盤盈）　　　　　│　4　│　　│　　　5.預付帳款　　　　│　45　│ 　?。?）清理固定資產損失（減收益）　　　│　5　│　　│　　　6.其他應收款　　　│　46　│ 　?。?）其他不減少流動資金的費用和損失　│　6　│　　│　　　7.存貨　　　　　　│　47　│ 　　　　　　　　　　小計　　　　　　　　　│　12　│　　│　　　　　　　　　　　　│　　│ 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　│　　│　　│　　　　　　　　　　　　│　　│ ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┷━━┷━━┷━━━━━━━━━━━━┷━━┷━━━ ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┯━━┯━━┯━━━━━━━━━━━━━━━━┯━ 　　　　　　流動資金來源及運用　　　　　　│行次│金額│　流動資金各項目的變動　　　　　│行次　│金額 ────────────────────┼──┼──┼────────────────┼─ 　2.其他來源：　　　　　　　　　　　　　│　　│　　│　8.待攤費用　　　　　　　　　　　│　48　　　?。?）固定資產清理收入（減清理費用）　│　13　│　　│　9.一年內到期的長期債券投資　　　│　49　　　?。?）收回長期投資　　　　　　　　　　│　14　│　　│10.待處理流動資產損失（減溢余）　│　50　　　?。?）增加長期借款　　　　　　　　　　│　15　│　　│11.其他流動資產　　　　　　　　　│　51　　?。?）發行債券　　　　　　　　　　　　│　16　│　　│　流動資產增加凈額　　　　　　　│　52　　　?。?）增加長期應付款　　　　　　　　　│　17　│　　│二、流動負債本年增加數　　　　　　　?。?）投資轉出固定資產　　　　　　　　│　18　│　　│　1.短期借款　　　　　　　　　　　│　53　　　?。?）投資轉出無形資產　　　　　　　　│　19　│　　│　2.應付票據　　　　　　　　　　　│　54　　　?。?）資本凈額　　　　　　　　　　　　│　20　│　　│　3.應付帳款　　　　　　　　　　　│　55　　　　　?。p少資本以＂－＂號表示）　　　│　　│　　│　4.預收帳款　　　　　　　　　　　│　56　　　　　　　　　　　小計　　　　　　　　　│　22　│　　│　5.其他應付款　　　　　　　　　　│　57　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　│　　│　　│　6.應付工資　　　　　　　　　　　│　58　　　　流動資金來源合計　　　　　　　　　　│　23　│　　│　7.應付福利費　　　　　　　　　　│　59　　二、流動資金運用：　　　　　　　　　　　│　　│　　│　8.未交稅金　　　　　　　　　　　│　60　　　　1.利潤分配：　　　　　　　　　　　　│　　│　　│　9.未付利潤　　　　　　　　　　　│　61　　 ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┷━━┷━━┷━━━━━━━━━━━━━━━━┷━━ ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┯━━┯━━┯━━━━━━━━━━━━━┯━━┯━━ 　　　　　　流動資金來源及運用　　　　　　│行次│金額│　流動資金各項目的變動　　│行次│金額 ────────────────────┼──┼──┼─────────────┼──┼── 　?。?）應交所得稅　　　　　　　　　　　│　24　│　　│　10.其他未交款　　　　　　│　62　│ 　?。?）應交財政特種基金　　　　　　　　│　25　│　　│　11.預提費用　　　　　　　│　63　│ 　?。?）提取盈余公積　　　　　　　　　　│　26　│　　│　12.一年內到期的長期負債　│　64　│ 　?。?）應付利潤　　　　　　　　　　　　│　27　│　　│　13.其他流動負債　　　　　│　65　│ 　　　　　　　　　小計　　　　　　　　　　│　30　│　　│　　　　　　　　　　　　　│　　│ 　　2.其他運用：　　　　　　　　　　　　　│　　│　　│　　　　　　　　　　　　　│　　│ 　?。?）增加固定資產　　　　　　　　　　│　31　│　　│　　　　　　　　　　　　　│　　│ 　?。?）增加固定資產購建支出　　　　　　│　32　│　　│　　　　　　　　　　　　　│　　│ 　?。?）增加無形資產、遞延資產及其他資產│　33　│　　│　　　　　　　　　　　　　│　　│ 　?。?）增加長期投資　　　　　　　　　　│　34　│　　│　　　　　　　　　　　　　│　　│ 　?。?）償還長期借款　　　　　　　　　　│　35　│　　│　　　　　　　　　　　　　│　　│ 　?。?）收回應付債券　　　　　　　　　　│　36　│　　│　　　　　　　　　　　　　│　　│ 　?。?）支付長期應付款　　　　　　　　　│　37　│　　│　　　　　　　　　　　　　│　　│ 　　　　　　　　　小計　　　　　　　　　　│　38　│　　│　　　　　　　　　　　　　│　　│ 　　流動資金運用合計　　　　　　　　　　│　39　│　　│　　　流動負債增加凈額　　　│　69　│ 　　流動資金增加凈額　　　　　　　　　　│　40　│　　│　　　流動資金增加凈額　　　│　70　│ ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┷━━┷━━┷━━━━━━━━━━━━━┷━━┷━ 　?。ǘ媹蟊砭幹普f明資產負債表一、本表反映公司月末、年末全部資產、負債和所有者權益的情況。二、本表＂年初數欄內各項數字，應根據上年末資產負債表＂期末數＂欄內所列數字填列。如果本年度資產負債表規定的各個項目名稱和內容同上年度不相一致，應對上年年末資產負債表各項目的名稱和數字按照本規定進行調整，填入本表＂年初數＂欄內。三、本表各項目的內容和填列方法： 1、＂貨幣資金＂項目，反映企業庫存現金、銀行結算戶存款、外埠存款、銀行匯票存款、銀行本票存款和在途資金等貨幣資金的合計數。本項目應根據＂現金＂、＂銀行存款＂、＂其他貨幣資金＂科目的期末余額合計填列。 2、＂短期投資＂項目，反映企業購入的各種能隨時變現，持有時間不超過　1年的有價證券以及不超過　1年的其他投資。本項目應根據＂短期投資＂科目的期末余額填列。 3、＂應收票據＂項目，反映企業收到的未到期收款的也未向銀行貼現的應收票據，包括商業承兌匯票和銀行承兌匯票。本項目應根據＂應收票據＂科目的期末余額填列。已向銀行貼現的應收票據不包括在本項目，其中已貼現的商業承兌匯票應在本表下端補充資料內另行反映。 4、＂應收帳款＂項目，反映企業應收的與企業經營業務有關的各項。本項目應根據＂應收帳款＂科目所屬各明細科目的期末借方余額合計填列。 5、＂壞帳準備＂項目，反映公司提取尚未轉銷的壞帳準備。本項目應根據＂壞帳準備＂科目的期末余額填列，其中借方余額應以＂－＂號填列。 6、＂預付帳款＂項目，反映公司預付給承包單位的款項和預付給供應單位的款項。本項目應根據＂預付帳款＂科目的期末余額填列。如＂預付帳款＂科目所屬有關明細科目有貸方余額的，應在本表＂應付帳款＂項目內填列。如＂應付帳款＂科目所屬明細科目有借方余額的，也應包括在本項目內。 7、＂其他應收款＂項目，反映公司對其他單位和個人的應收和暫付的款項。本項目應根據＂其他應收款＂科目的期末余額填列。 8、＂存貨＂項目，反映公司期末在庫、在用、在途、在建和在加工中的各項存貨的實際成本，包括庫存材料、庫存設備、低值易耗品、開發成品、分期收款開發產品等。本項目應根據＂物資采購＂、＂采購保管費＂、＂庫存材料＂、＂庫存設備＂、＂低值易耗品＂、＂材料成本差異＂、＂委托加工材料＂、＂開發成品＂、＂分期收款開發產品＂、＂出租開發產品＂、＂周轉房＂、＂開發成本＂等科目的期末借貸方余額相抵后的差額填列。 9、＂待攤費用＂項目，反映公司已經支出但應由以后各期分期攤銷的費用。公司的開辦費、租入固定資產改良支出以及攤銷期限在一年以上固定資產修理支出和其他待攤費用，應在本表＂遞延資產＂項目反映，不包括在本項目數字之內。本項目應根據＂待攤費用＂科目的期末余額填列。＂預提費用＂科目期末如有借方余額，在本項目內反映；增設＂外匯價差＂科目的企業該科目如有借方余額，也在本項目內反映。 10、＂待處理流動資金損失＂項目，反映公司在清查財產中發現的尚待批準轉銷或作其他處理的流動資產盤虧、毀損扣除盤盈后的凈損失。本項目應根據＂待處理財產損溢＂科目所屬＂待處理流動資產損溢＂明細科目的期末余額填列。公司待處理的固定資產損失，應在本表＂待處理固定資產損失＂項目另行反映。 11、＂其他流動資產＂項目，反映公司除以上流動資產項目外的其他流動資產的實際成本，應根據有關科目的期末余額填列。 12、＂長期投資＂項目，反映企業不準備在　1年內變現的投資。包括股票投資、債券投資和其他投資。其中股票和債券有市價的，應在年度財務情況說明書中說明期末時的市價。本項目應根據＂長期投資＂科目的余額扣除　1年內到期的長期債權投資后的數額填列。長期投資中，將于　1年內到期的債券，應在流動資產類下＂一年內到期的長期債券投資＂項目單獨反映。 13、＂固定資產原價＂項目和＂累計折舊＂項目，反映公司的各種固定資產原價及累計折舊。融資租入的固定資產在產權尚未確定之前，其原價及以提折舊也包括在內。融資租入固定資產原價應在本表下段補充資料內另行反映。這兩個項目應根據＂固定資產＂科目和＂累計折舊＂科目的期末余額填列。 14、＂固定資產清理＂項目，反映公司因出售、毀損、報廢等原因轉入清理但尚未清理完畢的固定資產凈值，以及固定資產清理過程中所發生的清理費用和變價收入等各項金額的差額，本項目應根據＂固定資產清理＂科目的期末借方余額填列；如為貸方余額應以＂－＂號填列。 15、＂固定資產構建支出＂項目，反映公司期末各項未完工程的實際支出，包括交付安裝的設備價值，未完成建筑安裝工程成本。已經建筑安裝完畢但尚未交付使用的建筑安裝工程成本等。本項目應根據＂固定資產構建支出＂科目的期末余額填列。 16、＂無形資產＂項目，反映公司各項無形資產的原價扣除攤銷后的凈額。本項目應根據＂無形資產＂科目的期末余額填列。 17、＂遞延資產＂項目，反映公司尚未攤銷的開辦費、租入固定資產改良支出以及攤銷期限在一年以上的固定資產修理支出和其他待攤費用。本項目應根據＂遞延資產＂科目的期末余額填列。 18、＂其他長期資產＂項目，反映除以上資產以外的其他長期資產，本項目應根據有關科目的期末余額填列。 19、＂短期借款＂項目，反映公司借入尚未歸還的　1年期以下的借款。本項目應根據＂短期借款＂科目的期末余額填列。 20、＂應付票據＂項目，反映公司為了抵付貨款等而開除、承兌的尚未到期付款的應付票據，包括銀行承兌匯票和商業承兌匯票。本項目應根據＂應付票據＂科目的期末余額填列。 21、＂應付帳款＂項目，反映公司購買材料物資或接受勞務供應而應付給供應單位的款項，以及因發包工程應付給承包單位的工程價款。本項目應根據＂應付帳款＂科目所屬各有關明細科目的期末貸方余額合計填列。 22、＂預收帳款＂項目，反映公司預收的購房定金和在建工程款。本項目應根據＂預收帳款＂科目的期末余額填列。如＂預收帳款＂科目所屬有關明細科目有借方余額的，應在本表＂應收帳款＂項目內填列；如＂應收帳款＂科目所屬明細科目有貸方余額的，也應包括在本項目內。 23、＂其他應付款＂項目，反映公司除應收票據、應付帳款、預收帳款、應交稅金、應交利潤和其他應交款以外的其他各項應付、暫收款項。本項目應根據＂其他應付款＂科目的期末余額填列。 24、＂應付工資＂項目，反映公司應付未付的職工工資，本項目應根據＂應付工資＂科目的期末貸方余額填列。＂應付工資＂科目期末如為借方余額，本項目以＂－＂號表示。 25、＂應交福利費＂項目，反映公司提取尚未支用的福利費。本項目應根據＂應付福利費＂科目的期末貸方余額填列；如為借方余額，應以＂－＂號填列。 26、＂未交稅金＂項目，反映公司應交未交的各種稅金（多交數以＂－＂號填列）本項目應根據＂應交稅金＂科目的期末余額填列。 27、＂未付利潤＂項目，反映公司期末應付未付給投資者的利潤（多付數以＂－＂號填列）。本項目應根據＂應付利潤＂科目的期末余額填列。 28、＂其他未交款＂項目，反映公司除應交稅金、應付利潤以外的按規定應上交的各種款項（多交數以＂－＂號填列）。本項目應根據＂其他應交款＂科目的期末余額填列。 29、＂預提費用＂項目，反映公司所有已經預提計入成本費用而尚未支付的各項費用。本項目應根據＂預提費用＂科目的期末貸方余額填列。如＂預提費用＂科目有借方余額，應合并在＂待攤費用＂項目內反映，不包括在本項目內。公司如有除以上流動負債以外的其他流動負債，應根據有關科目的期末余額，在＂其他流動負債＂項目單獨反映，并在財務情況說明書中加以說明。 30、＂長期借款＂項目，反映公司借入尚未歸還的　1年期以上的各種借款。本項目應根據＂長期借款＂科目的期末余額填列。 31、＂應付債券＂項目，反映公司發行的尚未償還的各種債券的本息，本項目應根據＂應付債權＂科目的期末余額填列。 32、＂長期應付款＂項目，反映公司期末除長期借款和應付債券以外的其他各種長期應付款。如在融資租賃方式下，公司應付未付的融資租入固定資產的租賃費等。本項目應根據＂長期應付款＂科目的期末余額填列。 33、＂其他長期負債＂項目，反映除以上長期負債項目以外的其他長期負債。本項目應根據有關科目的期末余額填列。上述長期負債各項目中將于　1年內到期的長期負債，應在本表＂一年內到期的長期負債＂項目內另行反映。上述長期負債各項目均應根據有關科目期末余額扣除將于1年內到期償還數后的余額填列。 34、＂實收資本＂項目，反映公司實際收到的資本總額。本項目應根據＂實收資本＂科目的期末余額填列。 35、＂資本公積＂項目和＂盈余公積＂項目，分別反映公司資本公積和盈余公積的期末余額。應分別根據＂資本公積＂和＂盈余公積＂科目的期末余額填列。 36、＂未分配利潤＂項目，反映公司尚未分配的利潤。本項目應根據＂本年利潤＂科目和＂利潤分配＂科目的余額計算填列。未彌補的虧損，在本項目內以＂－＂號反映。損益表一、本表反映公司在月份、年度內利潤（虧損）的實現情況。二、本表＂本月數＂欄反映各項目的本月實際發生數，在編報年度報表時，將＂本月數＂欄改成＂上年累計數＂欄，填列上年全年累計實際發生數。如果上年度損益表的項目名稱和內容與本年度損益表格不相一致，應對上年度報表項目的名稱和數字按本年度的規定進行調整。填入本表＂上年累計數＂欄。本表＂本年累計數＂欄反映各項項目年初起至本月末止的累計實際發生數。三、本表各項目的內容及其填列方法： 1、＂經營收入＂項目，反映公司轉讓、銷售、結算和出租開發產品等主要經營業務取得的收入總額。本項目應根據＂經營收入＂科目發生額分析填列。 2、＂經營成本＂項目，反映公司轉讓、銷售、結算和出租開發產品等主要經營業務的實際成本。本項目應根據＂經營成本＂科目發生額分析填列。 3、＂銷售費用＂項目，反映公司轉讓、銷售、結算和出租開發產品等主要經營業務過程中所發生的各項銷售費用。本項目應根據＂銷售費用＂科目發生額分析填列。 4、＂經營稅金及附加＂項目，反映公司轉讓、銷售、結算和出租開發產品等主營業務應負擔的營業稅、城市維護建設稅和教育費附加等。本項目應根據＂經營稅金及附加＂科目的發生額分析填列。 5、＂其他業務利潤＂項目，反映公司除轉讓、銷售、結算和出租開發產品等主營業務外的其他業務收入扣除其他業務的成本、費用、稅金后的凈收入（如為凈支出應以＂－＂號表示）。本項目應根據＂其他業務收入＂和＂其他業務支出＂科目的發生額分析計算填列。企業增設有關科目核算其他業務收、支的，其實現的利潤，也在本項目內反映。 6、＂管理費用＂項目，反映公司發生的管理費用。本項目應根據＂管理費用＂科目發生額分析填列。 7、＂財務費用＂項目，反映公司發生的財務費用。本項目應根據＂財務費用＂科目的發生額分析填列。 8、＂投資收益＂項目，反映公司對外投資所取得的收益，包括股利、利息收入和利潤，以及收回投資時發生的收益等。本項目應根據＂投資收益＂科目發生額分析填列。如為投資損失，本項目以＂－＂號填列。 9、＂營業外收入＂項目和＂營業外支出＂項目，反映公司經營業務以外的收入和支出。這兩個項目分別根據＂營業外收入＂和＂營業外支出＂科目期末轉入＂本年利潤＂科目的數額填列。 10、＂利潤總額＂項目，反映公司實現的利潤。數為虧損，則以＂－＂號在本項目內填列。財務狀況變動表一、本表反映公司在年度內流動資金的來源和運用情況以及各項流動資金的增加或減少情況。二、本表左方反映流動資金的來源和運用情況；右方反映各項流動資產和流動負債的增減情況。左方流動資金來源合計數與流動資金運用合計數的差額，與右方流動資產增減凈額與流動負債增減凈額的差額，都反映流動資產增減凈額，兩者應該相等。三、本表＂流動資產來源和運用＂的內容及填列方法： 1、＂本年利潤＂項目，反映公司年度內實現的利潤（如為虧損用＂－＂號表示），本項目應根據＂損益表＂上＂利潤總額＂項目＂本年累計數＂欄的數字填列。 2、＂固定資產折舊＂項目，反映公司年度內累計提取的折舊，本項目應根據＂累計折舊＂科目的貸方發生額分析填列。 3、＂無形資產、遞延資產攤銷＂項目，反映公司年度內累計攤入成本、費用的無形資產及遞延資產價值，本項目應根據＂無形資產＂、＂遞延資產＂科目貸方發生額分析計算填列。 4、＂固定資產盤虧（減盤盈）＂項目，反映公司經批準在營業外支出列支的固定資產盤虧減去盤盈的凈損失，本項目應根據＂營業外支出＂和＂營業外收入＂科目所屬有關明細科目中固定資產盤虧損失扣除固定資產盤盈收益后的差額填列。 5、＂清理固定資產損失（減收益）＂項目，反映公司年度內由于出售固定資產和固定資產報廢、毀損發生的凈損失。本項目應根據＂營業外收入＂和＂營業外支出＂科目所屬有關明細科目中固定資產清理損失和扣除固定資產清理收益后的差額填列。 6、＂其他不減少流動資金的費用和損失＂項目，反映不包括在以上項目中的其他不減少流動資產的費用和損失。本項目應根據＂營業外支出＂科目所屬有關明細科目分析填列。 7、＂固定資產清理收入（減清理費用）＂項目，反映公司年度內清理固定資產發生的變價收入、出售固定資產的價款收入以及因固定資產損失而向過失人或保險公司收回的賠償款扣除清理費用后的凈額。本項目應根據＂固定資產清理＂科目分析填列。 8、＂收回長期投資＂項目，反映公司年度內收回的長期投資累計數，本項目應根據＂長期投資＂科目貸方發生額分析填列。年度內公司增加長期投資應在本表＂增加長期投資＂項目單獨反映，不從本項目數字內扣除。 9、＂增加長期借款＂、＂發行債券＂、＂增加長期應付款＂項目，分別反映公司年度內長期借款、發行債券和長期應付款的累計增加數。本項目應分別根據＂長期借款＂、的應付債券＂、＂長期應付款＂科目的貸方發生額分析填列。公司年度內節換長期借款、收回債券以及支付長期應付款，應分別在本表的償還長期負債＂＂收回應負債券＂和＂支付長期應付款＂項目單獨填列，不從本項目數字內扣除。一年內到期的長期債權投資應在＂流動資產本年增加數＂部分單列項目反映，在填列＂增加長期投資＂項目時，應按扣除一年內到期的長期債券投資后的數額填列。 10、＂投資轉出固定資產＂項目和＂投資轉出無形資產＂項目，分別反映年度內用固定資產、無形資產對外投資累計數。這兩個項目應根據＂固定資產＂、＂無形資產＂科目貸方發生額有關數字與＂累計折舊＂、＂長期投資＂科目的借方發生額有關數字分析填列。 11、＂資本凈增加額＂項目，反映公司年度內增加的資本凈額與流動負債增減凈額的差額，都反映流動資產增減凈額，兩者應該相等?！∪?、本表＂流動資產來源和運用＂的內容及填列方法： 1、＂本年利潤＂項目，反映公司年度內實現的利潤（如為虧損用＂－＂號表示），本項目應根據＂損益表＂上＂利潤總額＂項目＂本年累計數＂欄的數字填列。 2、＂固定資產折舊＂項目，反映公司年度內累計提取的折舊，本項目應根據＂累計折舊＂科目的貸方發生額分析填列。 3、＂無形資產、遞延資產攤銷＂項目，反映公司年度內累計攤入成本、費用的無形資產及遞延資產價值，本項目應根據＂無形資產＂、＂遞延資產＂科目貸方發生額分析計算填列。 4、＂固定資產盤虧（減盤盈）＂項目，反映公司經批準在營業外支出列支的固定資產盤虧減去盤盈的凈損失，本項目應根據＂營業外支出＂和＂營業外收入＂科目所屬有關明細科目中固定資產盤虧損失扣除固定資產盤盈收益后的差額填列。 5、＂清理固定資產損失（減收益）＂項目，反映公司年度內由于出售固定資產和固定資產報廢、毀損發生的凈損失。本項目應根據＂營業外收入＂和＂營業外支出＂科目所屬有關明細科目中固定資產清理損失扣除固定資產清理收益后的差額填列。 6、＂其他不減少流動資金的費用和損失＂項目，反映不包括在以上項目中的其他不減少流動資產的費用和損失。本項目應根據＂營業外支出＂科目所屬有關明細科目分析填列。 7、＂固定資產清理收入（減清理費用）＂項目，反映公司年度內清理固定資產發生的變價收入、出售固定資產的價款收入以及因固定資產損失而向過失人或保險公司收回的賠償款扣除清理費用后的凈額。本項目應根據＂固定資產清理＂科目分析填列。 8、＂收回長期投資＂項目，反映公司年度內收回的長期投資累計數，本項目應根據＂長期投資＂科目貸方發生額分析填列。年度內公司增加長期投資應在本表＂增加長期投資＂項目單獨反映，不從本項目數字內扣除。 9、＂增加長期借款＂、＂發行債券＂、＂增加長期應付款＂項目，分別反映公司年度內長期借款、發行債券和長期應付款的累計增加數。本項目應分別根據＂長期借款＂、＂應付債券＂、＂長期應付款＂科目的貸方發生額分析填列。公司年度內歸還長期借款、收回債券以及支付長期應付款，應分別在本表＂償還長期負債＂＂收回應負債券＂和＂支付長期應付款＂項目單獨填列，不從本項目數字內扣除。一年內到期的長期債券投資應在＂流動資產本年增加數＂部分單列項目反映，在填列＂增加長期投資＂項目時，應按扣除一年內到期的長期債券投資后的數額填列。 10、＂投資轉出固定資產＂項目和＂投資轉出無形資產＂項目，分別反映年度內用固定資產、無形資產對外投資累計數。這兩個項目應根據＂固定資產＂、＂無形資產＂科目貸方發生額有關數字與＂累計折舊＂、＂長期投資＂科目的借方發生額有關數字分析填列。 11、＂資本凈增加額＂項目，反映公司年度內增加的資本累計數。本項目應根據＂實收資本＂、＂資本公積＂和＂盈余公積＂科目的年末余額與年初余額差額的合計填列。12、＂應交所得稅＂項目，反映公司年度內應繳納的所得稅。本項目應根據＂利潤分配＂科目所屬＂應交所得稅＂明細科目的借方發生額填列。 13、＂應交財政特種基金＂項目，反映公司年度內應交財政的特種基金。本項目應根據＂利潤分配＂科目所屬＂應交財政特種基金＂明細科目的借方發生額填列。 14、＂提取盈余公積＂項目，反映公司年度內提取的盈余公積。本項目應根據＂利潤分配＂科目所屬＂提取盈余公積＂明細科目的借方發生額計算填列。企業以盈余公積彌補的虧損在本項目以＂－＂號表示。 15、＂應付利潤＂項目，反映公司年度內已分配的應付投資者的利潤。本項目應根據＂利潤分配＂科目所屬＂應付利潤＂明細科目的借方發生額填列。上述利潤分配各項目，均不包括調增調減上年利潤相應調整的利潤分配數。 16、＂增加固定資產＂項目，反映公司年度內增加固定資產凈值，包括收回長期投資增加的固定資產凈值（固定資產盤盈不包括在本項目數字之內）。本項目應根據＂固定資產＂、＂累計折舊＂科目的記錄分析填列。 17、＂增加固定資產構建支出＂項目，反映公司本年度內發生的各種固定資產構建支出，根據＂固定資產構建支出＂科目本年借方發生額分析填列。 18、＂增加無形資產、遞延資產及其他資產＂項目，反映公司年度內無形資產、遞延資產及其他資產增加累計數。本項目應根據＂無形資產＂、＂遞延資產＂及其他有關科目的記錄分析填列。 19、＂增加長期投資＂項目，反映公司本年度內增加的長期投資。根據＂長期投資＂科目本年借方發生額分析填列。 20、＂償還長期借款＂、＂收回應付債券＂和＂支付長期應付款＂項目，分別反映公司本年度內償還的長期借款、收回的應付債券和支付的長期應付款。分別根據＂長期借款＂、＂應付債券＂、＂長期應付款＂科目本年借方發生額分析填列。四、本表流動資金各項目反映流動資產增減和流動負債增減情況，應根據＂資產負債表＂中各項流動資產、流動負債的年初數和年末數的差額直接填列。年末數大于年初數的為增加，在表上以正數填列；年末數小于年初數的為減少，在表上以＂－＂號填列。五、為了全面反映公司流動資金增減變動的產生原因，便于財務分析，對于不直接影響流動資金增減的某些項目，在本表中也增列了項目予以全面反映；為如實反映公司流動資金來源、運用以及增減情況，企業可以根據實際情況，在本表中增加或減少必要項目。利潤分配表一、反映公司利潤分配的情況和年末未分配利潤的結余情況。二、本表＂本年實際＂欄下列各項目，應根據當年＂本年利潤＂和＂利潤分配＂科目及其所屬明細科目的記錄分析填列。 1、＂利潤總額＂項目，反映公司全年實現的利潤。如為虧損，則以＂－＂號在本項目內填列。本項目的數字應與＂損益表＂中＂本年累計數＂欄所屬＂利潤總額＂項目的數字一致。 2、＂應交所得稅＂項目，反映公司本年利潤應交的所得稅。 3、＂應交財政特種基金＂項目，反映公司應上交財政的能源交通重點建設基金和計算調解基金。 4、＂年初未分配利潤＂項目，反映公司上年年末未分配的利潤，如為未彌補的虧損，以＂－＂號在本項目內填列。本項目的數字應與上年本表＂本年實際＂欄所屬＂未分配利潤＂項目的數字一致。 5、＂上年利潤調整＂項目，反映公司因某種原因需要對上年（或以前年度）利潤進行調整而調增或調減上年利潤的數額。調減數以＂－＂號表示。本項目應根據＂利潤分配＂科目所屬＂未分配利潤＂明細科目的記錄分析填列。 6、＂上年所得稅調整＂項目，反映公司因調整上年利潤而調增或減應交所得稅的數額。調整減少的應交所得稅以＂－＂號表示。 7、＂盈余公積補虧＂項目，反映公司用盈余公積金彌補虧損數額。 8、＂提取盈余公積＂項目，反映公司提取的盈余公積。 9、＂應付利潤＂項目，反映公司應付給投資者的利潤。三、本表＂上年實際＂欄各項目，應根據上年本表＂本年實際＂欄所屬各項目數字填列。如果上年本表與本年本表的項目名稱和內容不相一致，應對上年度報表項目的名稱和數字按本年度的規定進行調整，并按調整后的數字填入本表＂上年實際＂欄?！　∪绻蚰撤N原因對上年利潤和所得稅進行了調整，＂上年利潤＂欄所屬＂利潤總額＂、＂應交所得稅＂項目應作如下調整后填列。 1、＂利潤總額＂項目，根據上年本表＂本年實際＂欄所屬＂利潤總額＂項目數字，加計本年本表＂本年實際＂欄所屬＂上年利潤調整＂項目數字后的數額填列。 2、＂應交所得稅＂項目，根據上年本表＂本年實際＂欄所屬＂應交所得稅＂項目數字，加計本年本表＂本年實際＂欄目所屬＂上年所得稅調整＂項目數字后的數字填列。 第三章　　資金管理 公司內除在附近銀行保留一個存款戶，辦理小額零星結算外，必須在資金部開設存款帳戶，辦理各種結算業務，在資金部的結算量和旬、月末余額的比例不得低于80%，10萬元以上的大額款項支付必須在資金管理部辦理特殊情況需專項報告，經批準同意后，方可保留其他銀行結算業務。出納人員必須記好現金日記帳，按規定做好憑證，及時做好現金收付，做好報銷審核?？刂坪矛F金流量，為領導決策當好參謀。 第四章　　發票管理 1、發票設專人保管，不得轉借、轉讓、********。 2、填開發票時，必須按照規定的時限、號碼順序填開，填寫時必須項目齊全、內容真實、字跡清楚，全份一次復寫，各聯內容完全一致，并加蓋單位財務印章或者發票專用章。填開發票應使用中文，也可以使用中外兩種文字。填錯發票，應書寫或加蓋＂作廢＂字樣，完整保存各聯備查。 3、必須設置專用發票專庫,或購置專用保險柜,保存專用發票的庫柜應具備防盜、防火、防霉變、防鼠蛟蟲等條件。存放專用發票的地方應該安裝鐵門、鐵窗，保險柜要固定在地板或墻壁上，并配備滅火器。 4、發票應當妥善保管發票，不得丟失。發票丟失，應當于丟失當日書面報告主管國家稅務機關，并在報刊和電視等傳播媒介上公開聲明作廢，及時與國家稅務機關的進行溝通。 5、開具發票應當按照國家稅務機關的規定存放和保管發票，不得擅自損毀。已經開具的發票存根聯和發票登記簿，應當保存五年。保存期滿，報經主管國家稅務機關查驗后銷毀。 第五章　　財務部工作職責 1、人員應熟悉企業各類合同、財會資料等相關業務知識，應對各種檔案進行嚴格保密。 2、部應根據公司的年度經營進行分析、分析公司財務、成本和利潤的執行情況，考核資金的使用效果。 3、部人員應嚴格遵守公司的財務制度，嚴格服從財務部門經理的工作安排。 4、部應在公司的經營發展規劃和年度經營計劃制定時，提供相應的財務分析報告。 5、部負責公司重大經濟活動和改革改組如：股份制改造、股票上市、組建集團、分立、解散、破產、變更等事項。 6、對重大投資決策、經濟活動進行財務分析和把關并對其進行財務監督及結果的審核與預警。對外提供相關財務資料和財務報告，對有關財務工作的一切法律行為負責。 第六章　　統計工作制度 1、統計人員要準確、及時、保質保量完成各項統計工作?！?2、統計人員對上級頒發的統計報表不得虛報?！?3、各職能部門要每季度向統計室報送各種統計數字，統計室要及時催報?！?4、統計數字要保證全面、系統、準確、保密。 第七章　　會計檔案管理制度一、保管財務部門必須加強對會計檔案管理工作的領導，建立會計檔案的立卷、歸檔、保管、查閱和銷毀等管理制度，保證會計檔案妥善保管、有序存放、方便查閱、嚴防毀損、散失和泄密?！《?、會計檔案范圍會計檔案是指會計憑證、會計賬簿和財務報告等會計核算專業材料，是記錄和反映單位經濟業務的重要史料和證據。具體包括：　 (一)會計憑證類：原始憑證，記賬憑證、匯總憑證，其他會計憑證?！?(二)會計賬簿類：總賬，明細賬，日記賬，固定資產卡片，輔助賬簿，其他會計賬薄?！?(三)財務報表類：月度、季度、年度財務報表，包括會計報表、附表、附注及文字說明?！?(四)其他類：銀行存款余額調節表，銀行對賬單。其他應當保存的會計核算專業資料，會計檔案移交清冊，會計檔案保管清冊，會計檔案銷毀清冊。三、整理、立卷會計憑證應按月、按編號順序每月裝訂成冊，標明月份、季度、年起止、號數、單據張數，由會計及有關人員簽名蓋章(包括制單、審核、記帳、主管)，由總經理指定專人歸檔保存。四、歸檔保管會計報表應分月、季、年度報表、應按時歸檔，由專人保管，并分類填制目錄。五、檔案的調閱使用會計檔案不得攜帶外出、借出。凡查閱、復制、摘錄會計檔案，需經總經理批準，可以提供查閱或者復制，并辦理登記手續。查閱或者復制會計檔案的人員，嚴禁在會計檔案上涂畫、拆封和抽換。六、檔案保管期限會計檔案的保管期限分為永久、定期兩類。定期保管期限分為3年、5年、10年、15年、25年五類?！嫏n案的保管期限，從會計年度終了后的第一天算起?！∑?、銷毀 1、由公司檔案機構會同會計機構提出銷毀意見，編制會計檔案銷毀清冊，列明銷毀會計檔案的名稱、卷號、冊數、起止年度和檔案編號、應保管期限、已保管期限、銷毀時間等內容?！?2、單位負責人在會計檔案銷毀清冊上簽署意見?！?3、銷毀會計檔案時，應當由檔案機構和會計機構共同派員監銷。財政部門銷毀會計檔案時，應當由同級審計部門派員參加監銷?！?4、監銷人在銷毀會計檔案前，應當按照會計檔案銷毀清冊所列內容清點核對，所要銷毀的會計檔案了銷毀后，應當在會計檔案銷毀清冊上簽名蓋章，并將監銷情況報告總經理。 5、保管期滿但未結清的債權債務原始憑證和涉及其他未了事項的原始憑證，不得銷毀，應當單獨抽出立卷，保管到末了事項完結時為止。單獨抽出立卷的會計檔案，應當在會計檔案銷毀清冊和會計檔案保管清冊中列明?！?6、正在建設期間的建設項目，其保管期滿的會計檔案不得銷毀。 第六篇　　　　工程開發管理 公司為使各項工程順利進行，并提高施工水準，特訂立本規定： 第一章　　　　工程部工作考核標準 1、工程設計人員考核重點是：（1）是否符合任務書要求及有關協議文件，是否達到規定設計深度。（2）所采用的基礎數據、計算公式是否正確，計算結果有無錯誤。（3）所選用的材料和設備儀表型號等是否正確落實，價格是否合理。（4）所采用的標準、規范、標準圖、通用圖是否符合實際要求。?。?）技術經濟的論證是否合理，設計概算(預算)是否準確。（6）圖紙中的尺寸、投影、材料規格、數量等是否正確無遺漏。（7）圖面質量是否符合要求。（8）工程設計文內容格式是否符合要求。（9）對設備、材料和勞動力的單價以及計算結果是否正確。（10）對圖紙中的尺寸、材料規格、數量等是否正確無遺漏。 2、工程單項負責人的考核內容：（1）工程設計方案是否正確合理(工程規模是否合理，技術先進可靠，經濟合理，符合設計規范)。（2）技術措施是否正確，是否經濟合理，切實可行，設計深度是否符合要求。（3）設備、儀表和主要器材的選型、選用是否合理。（4）工程]設計計算書，關鍵圖紙等有無差錯。（5）是否符合規范。（6）工程設計概算是否準確。（7）各單項或單位工程之間的銜接、配合是否完整合理。（8）工程設計文件的內容格式是否符合要求。 3.工程總負責人、負責人、主管的考核內容：（1）工程總體設計方案是否正確、合理，是否符合計劃任務書要求。（2）設備選型是否得當，技術上是否可行。（3）持指標是否符合規范。　(4)各單項工程配合接口是否得當。 第二章　　工程部工作管理 一、收集資料與報批文件管理 1、各種計量網絡圖，計量技術文件、資料、刊物等由資料室統一保管使用，借用時必須辦理手續。　　　 2、各種報批文件按類別由資料室分類保管，借用時必須辦理相關手續。 3、存放資料及報批文件室內必須防潮、防火，設有安全設施防止文件丟失。二、設計階段管理（一）設計職責 1、一般工程設計均由承辦設計室選派設計負責人，設計負責人在主管領導下承擔該項工程的全部設計管理任務；對設計質量、進度及各單項設計間的組織協調等全面負責，對各單項工程之間的銜接、協調和總體方案質量負主要責任，并負責編寫總說明，匯編總概算 2、重大復雜的設計項目，由總工程師擔任設計總負責人或由所長指定設計總負責人。　　 3、較大綜合工程，查勘前應作出提綱，舉行匯報會，進行方案明確，確定完成日期。（二）設計文件要求 1、設計方案必須符合計劃任務書和項目審定要求，如設計人員根據實際情況認為應修改計劃任務書中某些條文時，要提出具體意見和論據，報請原計劃任務書的主管單位，再以補充或修改的任務書為據，進行設計。 2、符合頒發的設計規范、規程和有關技術規定，如對所采用的規范、規程和規定的某些條款按照實際情況必須改變、或有新的見解時，應有詳細的論證，并事先經所批準。　　 3、充分掌握第一手資料，進行多方案比較，正確處理遠近期發展關系，考慮維護、施工方便。 4、努力做到技術先進、經濟合理、安全適用。 5、設計文件要符合設計文件編制內容格式的完整齊全。說明能充分表達設計意圖，文字精練，圖面清晰，技術措施無原則性重大差錯，盡量減少一般性的錯漏，避免各專業間配合上的矛盾、脫節或重復，盡量采用通用設計和通用圖紙，力求設計高質量、高效率、高水平。（三）設計文件和圖紙的簽署 1、設計說明書、概算文件和圖紙上各級人員簽署按簽名順序表及圖銜規定辦理。 2、簽署注意事項：（1）簽署結合審查程序自下而上進行。（2）有些圖紙同一級簽署有二人時，在圖銜簽字欄內的左右格內分別簽署。（3）方案設計(報告)及初步設計總說明文件底稿由分工主管審定后簽字。三、工程施工前準備管理： 1、工程人員進駐工地時應先請設計人員指出建筑線及地界線的木椿，并訂定地盤高度的基準點。 2、建筑線地界線木椿應設法固定，不使其動搖?久久久久久久亚洲Av无码|天天摸天天做天天爽2020|五月天天天综合精品无码|亚洲成Av人在线观看片水蜜桃